Une entreprise rentable peut connaître des difficultés si sa trésorerie est mal gérée. Les tensions de trésorerie sont d’ailleurs l’une des premières causes de défaillance des TPE. Voici sept leviers concrets pour reprendre la main.
1. Suivre sa trésorerie de manière prévisionnelle
Le premier levier est la visibilité. Un plan de trésorerie sur trois à douze mois, mis à jour régulièrement, permet d’anticiper les creux (échéances fiscales, salaires, remboursements d’emprunts) et d’agir avant qu’il ne soit trop tard.
2. Facturer vite et bien
Chaque jour de retard dans la facturation est un jour de retard dans l’encaissement. Facturez dès la livraison ou la fin de la prestation, avec des factures complètes et conformes, pour éviter les rejets. La facture électronique, généralisée en 2026 et 2027, aide à accélérer le circuit.
3. Relancer systématiquement les impayés
Mettez en place une procédure de relance : rappel courtois avant l’échéance, relance le jour du retard, appel téléphonique, puis mise en demeure. Rappelez sur vos factures les pénalités de retard et l’indemnité forfaitaire pour frais de recouvrement, obligatoires entre professionnels.
4. Demander des acomptes
Pour les commandes importantes ou les chantiers longs, un acompte à la commande et une facturation à l’avancement réduisent considérablement votre besoin de financement.
5. Négocier avec vos fournisseurs
Dans la limite des délais légaux de paiement, des délais fournisseurs un peu plus longs améliorent votre trésorerie. Regroupez vos achats, comparez les conditions, et n’hésitez pas à négocier un échéancier en cas de difficulté passagère.
6. Maîtriser vos stocks
Un stock trop important immobilise de l’argent. Analysez la rotation de vos produits, réduisez les références qui se vendent peu et ajustez vos commandes à votre activité réelle.
7. Utiliser les bons financements
- découvert autorisé ou facilité de caisse pour les décalages ponctuels ;
- affacturage ou cession de créances pour encaisser plus vite vos factures ;
- prêt à moyen terme pour financer vos investissements plutôt que de puiser dans la trésorerie ;
- demande de remboursement de crédit de TVA lorsque vous y avez droit.
Règle d’or : financez vos investissements par des ressources longues (prêts, apports) et réservez la trésorerie à l’exploitation courante.
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Les informations de cet article sont données à titre général, à la date de publication, et ne remplacent pas un conseil personnalisé. Les règles fiscales et sociales évoluent régulièrement : contactez votre expert-comptable Askium pour une analyse de votre situation.
